为进一步加强财务管理的规范性与透明度，确保各项财务活动符合国家相关法律法规及单位内部管理制度，我单位在近期开展的财务审计工作中发现了一些存在的问题。针对这些问题，我们高度重视，迅速组织相关部门进行深入分析，并制定了切实可行的整改措施。现将有关情况汇报如下：

一、存在问题梳理

1. 财务制度执行不到位

在日常财务操作中，部分人员对财务制度的理解不够深入，存在随意报销、凭证不全、审批流程不规范等现象，导致部分账目无法准确反映实际经济业务。

2. 会计核算不规范

个别项目在核算过程中未严格按照会计准则执行，存在科目使用不当、费用归类不清等问题，影响了财务数据的真实性和完整性。

3. 内控机制不健全

财务管理中缺乏有效的内部控制措施，如岗位职责划分不明确、监督机制缺失，容易造成权力集中和监管盲区。

4. 票据管理不规范

部分原始凭证缺失或填写不完整，影响了后续的财务审核与审计工作，增加了财务风险。

二、整改措施及落实情况

1. 强化制度学习与培训

组织全体财务人员开展专项培训，重点学习《会计法》《预算法》等相关法律法规以及本单位财务管理制度，提升依法依规办事意识。

2. 完善财务核算体系

对现有会计科目进行梳理和调整，统一核算口径，确保各类支出分类清晰、入账准确。同时，加强对各项目资金使用的跟踪管理，做到账实相符。

3. 健全内部控制机制

明确各岗位职责分工，建立岗位轮换和交叉复核机制，增强财务工作的透明度和监督力度。设立专门的财务稽核小组，定期对财务工作进行检查与评估。

4. 规范票据管理流程

制定并严格执行票据管理制度，要求所有报销必须附有合法、完整的原始凭证，杜绝虚假票据和无效单据进入财务系统。

三、下一步工作计划

1. 持续加强财务队伍建设

通过招聘、培训等方式提升财务人员专业素质，打造一支业务精、作风硬、纪律严的财务队伍。

2. 推动信息化建设

推进财务管理系统升级，实现财务数据的实时监控与动态分析，提高财务管理效率和准确性。

3. 定期开展内部审计

建立常态化审计机制，每季度对财务工作进行自查自纠，及时发现并纠正问题，防止类似问题再次发生。

四、结语

本次财务审计反映出我们在财务管理方面仍存在一些薄弱环节，但也为我们进一步提升管理水平提供了宝贵契机。我们将以此次整改为契机，全面加强财务制度建设，优化管理流程，提升财务工作质量，为单位的健康发展提供坚实保障。

特此报告。

XXX单位

2025年4月5日