【固定资产采购管理实施细则(21页)】为规范公司固定资产的采购流程，提升资产管理效率，确保资产配置合理、使用安全、维护到位，根据国家相关法律法规及企业内部管理制度，结合实际情况，制定本《固定资产采购管理实施细则》。本细则适用于公司各部门在固定资产采购过程中的各项管理活动。

一、总则

1.1 本细则是公司固定资产采购工作的基本依据，旨在明确采购职责、规范操作流程、控制采购成本、提高资金使用效益。

1.2 固定资产是指使用期限较长、单位价值较高、用于生产经营活动的有形资产，包括但不限于办公设备、生产设备、运输工具、房屋建筑物等。

1.3 固定资产采购应遵循“统一管理、分级负责、公开透明、厉行节约”的原则。

二、组织架构与职责分工

2.1 公司设立固定资产采购管理领导小组，由分管领导担任组长，成员包括财务部、采购部、资产管理部门及相关业务部门负责人，负责重大固定资产采购项目的审批与监督。

2.2 财务部负责固定资产采购预算的编制与审核、资金支付的监管；采购部负责采购计划的制定、供应商选择、合同签订及采购执行；资产管理部门负责资产验收、登记、入账及后续管理。

2.3 各使用部门负责提出采购需求，填写《固定资产采购申请单》，并配合完成验收及使用管理工作。

三、采购流程与管理要求

3.1 采购申请：使用部门根据实际需要，填写《固定资产采购申请单》，说明采购物品名称、数量、用途、预算金额及预计使用时间，并附相关技术参数或功能说明。

3.2 需求审核：采购部对申请进行初审，确认采购必要性及合理性，报相关部门负责人审批。

3.3 采购计划制定：采购部根据审批后的采购申请，结合年度预算和库存情况，制定采购计划，并报采购管理领导小组批准。

3.4 供应商选择：采购部应通过招标、比价、询价等方式确定供应商，确保采购过程公开、公平、公正。对于重要或高价值资产，应进行供应商资质审查和实地考察。

3.5 合同签订：采购部根据采购结果与供应商签订正式合同，明确货物规格、价格、交付方式、售后服务等内容。

3.6 货物验收：资产到货后，由采购部、使用部门及资产管理部门共同进行验收，核对实物与合同内容是否一致，检查质量、数量、外观等，签署《固定资产验收单》。

3.7 资产登记：验收合格后，资产管理部门应及时将固定资产录入资产管理系统，建立电子台账，并按类别、使用部门进行分类管理。

3.8 资金支付：采购完成后，采购部根据合同约定及验收结果，办理付款手续，财务部审核无误后安排资金支付。

四、采购监督与责任追究

4.1 公司纪检监察部门应对固定资产采购全过程进行监督，防止违规操作和利益输送行为。

4.2 对于违反本细则规定的行为，如擅自采购、虚报价格、挪用资金等，公司将视情节轻重给予相应处理，构成违法的依法追责。

4.3 采购过程中出现质量问题或未按合同履行义务的，采购部应督促供应商整改或赔偿损失。

五、附则

5.1 本细则自发布之日起施行，由公司采购管理领导小组负责解释和修订。

5.2 各部门可根据本细则结合实际情况制定具体操作办法，但不得与本细则相抵触。

5.3 本细则共分21页，涵盖固定资产采购的各个环节，是公司资产管理的重要制度文件。

本细则的制定与实施，有助于推动公司固定资产采购工作的规范化、制度化和科学化，为企业的稳定发展提供有力保障。