【公司现金收支管理制度】为加强企业财务管理，规范现金收支行为，确保资金安全、高效运转，提升财务管理水平，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本《公司现金收支管理规范》。

一、适用范围

本制度适用于公司各部门及下属分支机构的现金收入与支出管理活动。所有涉及现金收付的业务均应按照本制度执行。

二、管理原则

1. 合规性原则：所有现金收支必须符合国家财经法规和公司内部规章制度。

2. 安全性原则：严格控制现金存放和使用，防止资金流失或被挪用。

3. 及时性原则：现金收支应及时记录、核对，确保账实相符。

4. 透明性原则：所有现金收支应有据可查，确保财务信息真实、完整。

三、现金收入管理

1. 现金收入包括但不限于销售回款、服务收费、投资收益等。

2. 所有现金收入必须由专人负责接收，并在当日内完成入账操作。

3. 收取现金时应出具正式票据或收据，确保收入来源合法、清晰。

4. 现金收入不得用于个人用途，严禁坐支。

四、现金支出管理

1. 现金支出包括日常运营费用、采购付款、员工报销等。

2. 所有现金支出需事先审批，未经批准不得擅自支付。

3. 支出金额较大或涉及重要事项的，应由财务负责人审核并报上级领导批准。

4. 现金支出应保留原始凭证，确保支出内容真实、合理。

五、现金保管与盘点

1. 公司应设立专用保险柜存放现金，实行双人双锁管理制度。

2. 财务人员应定期对现金进行清点，确保账实一致。

3. 每月末由财务主管组织一次全面盘点，并形成书面报告。

4. 发现账实不符情况，应立即查明原因并上报处理。

六、监督与责任

1. 财务部门负责本制度的执行与监督，定期检查现金管理情况。

2. 各部门负责人应对本部门现金收支活动进行监督，发现问题及时纠正。

3. 对违反本制度的行为，公司将依据相关规定追究责任人责任，情节严重的将依法处理。

七、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由公司财务部负责解释。

2. 本制度未尽事宜，参照国家有关法律法规及公司其他相关制度执行。

通过严格执行本制度，公司将有效提升现金管理效率，防范财务风险，为企业的稳健发展提供有力保障。