【招待费管理制度两)】为进一步规范公司招待费用的使用与管理，提高资金使用效率，确保各项招待活动符合公司财务制度和业务发展需求，特制定本招待费管理制度（二）。本制度适用于公司各部门及下属单位在日常经营活动中发生的各类招待费用支出。

一、适用范围

本制度适用于公司内部因业务洽谈、客户接待、会议交流、商务合作等需要产生的招待费用。包括但不限于餐饮、住宿、交通、礼品等与招待相关的支出。

二、审批流程

1. 事前申请：所有招待费用必须事先填写《招待费用申请表》，注明招待对象、事由、人数、预计金额及陪同人员等信息，并经部门负责人审核签字。

2. 审批权限：根据招待费用金额的不同，审批权限分为不同层级。一般情况下，500元以下由部门主管审批；500-2000元需部门负责人加签；2000元以上须报公司分管领导批准。

3. 实际报销：招待结束后，须在3个工作日内凭有效发票及相关凭证办理报销手续，逾期不予受理。

三、费用标准

1. 餐饮标准：根据招待对象级别和场合，设定不同的餐标。普通客户接待标准不超过人均100元，重要客户或高层接待标准不超过人均200元。

2. 住宿标准：根据接待对象身份和行程安排，合理选择酒店档次，原则上不得高于三星级酒店。

3. 礼品标准：赠送礼品应体现公司形象，不得赠送现金、贵重物品或违反廉洁规定的内容。

四、费用控制与监督

1. 各部门应严格控制招待费用总额，避免铺张浪费。

2. 财务部负责对招待费用进行定期核查，确保费用真实、合规。

3. 对于虚报、冒领、超支等行为，一经查实将追究相关责任人责任，并视情节轻重给予相应处罚。

五、附则

1. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

2. 本制度由公司财务部负责解释和修订。

通过本制度的实施，旨在进一步加强公司招待费用的规范化管理，提升企业形象，保障经营活动的正常开展。各部门应认真学习并严格执行，共同维护公司财务纪律和良好风气。