【内部控制会议纪要参考模板】会议时间：2025年4月5日 14:00-16:30

会议地点：公司总部三楼会议室

主持人：张伟（财务总监）

参会人员：各部门负责人、内控专员、审计小组成员

记录人：李娜

一、会议议程

1. 回顾上一季度内部控制执行情况

2. 分析当前内部控制体系存在的问题与风险点

3. 讨论并制定下一阶段内控优化方案

4. 明确各部门在内控工作中的职责分工

5. 其他事项

二、会议内容

1. 上一季度内控执行情况回顾

会议首先由财务部汇报了2025年第一季度内部控制工作的整体执行情况。数据显示，大部分部门能够按照既定流程进行操作，但在部分环节仍存在执行不到位的情况，如采购审批流程不规范、报销单据填写不完整等。

张伟指出，虽然整体运行良好，但必须引起重视，特别是对关键岗位的监督和流程控制仍需加强。

2. 当前内控体系存在的问题分析

会上，审计小组针对近期抽查发现的问题进行了通报。主要问题包括：

- 部分业务流程未严格按照制度执行；

- 岗位职责划分不够清晰，存在职责交叉现象；

- 信息传递不及时，影响决策效率；

- 风险预警机制尚未完全建立。

这些问题反映出公司在内控体系建设方面仍有提升空间，需尽快完善相关机制。

3. 下一阶段内控优化建议

为应对上述问题，会议提出以下改进措施：

- 流程标准化：进一步细化各项业务的操作流程，确保每个环节都有明确的责任人；

- 职责明确化：重新梳理各部门职责，避免职能重叠或缺失；

- 信息化建设：推动内控管理系统的升级，提高数据透明度与实时监控能力；

- 培训与宣导：定期组织内控知识培训，增强员工的风险意识与合规意识；

- 监督与考核：建立内控绩效评估机制，将内控执行情况纳入部门和个人考核中。

4. 各部门职责分工说明

会议明确了各部门在内控工作中的具体职责：

- 财务部：负责资金管理、预算控制及财务合规性审核；

- 行政部：负责办公用品采购、合同管理及内部流程监督；

- 人力资源部：负责岗位设置、人员权限分配及内控培训；

- 信息技术部：保障系统安全与数据完整性，支持内控信息化建设；

- 审计小组：定期开展内控检查，发现问题并提出整改建议。

三、其他事项

会议还就即将开展的年度内控自评工作进行了初步安排，并决定在下一次会议中讨论具体实施方案。

四、会议总结

张伟在会议总结中强调，内部控制是企业稳健运营的重要保障，各部门应高度重视，积极配合，共同推动内控体系不断完善。同时，要求各责任人根据会议决议制定详细的工作计划，并在规定时间内提交落实情况报告。

会议结束时间：2025年4月5日 16:30

下次会议时间：2025年5月10日 14:00

记录人签字：李娜

主持人签字：张伟