【三公经费管理制度-20220410221551】为进一步规范单位内部的公务接待、公务用车和公务出国（境）等“三公”经费的使用，提高资金使用效率，强化预算管理，确保各项支出符合国家相关法律法规及财政政策要求，结合本单位实际情况，特制定本《三公经费管理制度》。

一、适用范围

本制度适用于本单位所有涉及公务接待、公务用车、公务出国（境）等相关活动的经费支出。凡涉及“三公”经费的部门和个人，均应严格遵守本制度的规定。

二、基本原则

1. 依法依规：所有“三公”经费支出必须严格遵守国家财经法规及相关政策，确保合法合规。

2. 厉行节约：坚持勤俭办一切事业的原则，控制不必要的开支，杜绝铺张浪费。

3. 公开透明：严格执行财务公开制度，确保“三公”经费的使用情况接受监督。

4. 分级审批：按照经费额度实行分级审批制度，明确责任，防范风险。

三、经费管理内容

1. 公务接待

- 严格执行接待标准，不得超规格、超范围接待。

- 接待费用需提前申报，经批准后方可执行。

- 所有接待活动须附有接待清单、发票及审批单，作为报销依据。

2. 公务用车

- 车辆使用应以公务需要为前提，严禁公车私用。

- 建立车辆使用登记制度，详细记录出车时间、事由、里程等信息。

- 加强车辆维修、保养和燃油管理，降低运行成本。

3. 公务出国（境）

- 出国（境）人员须按程序报批，未经批准不得擅自安排。

- 出访活动应以工作需要为主，不得安排与公务无关的旅游或休闲活动。

- 所有出国（境）费用应合理控制，严格按照预算执行。

四、审批流程

1. 各部门根据实际需求填写《三公经费申请表》，注明用途、金额及必要性。

2. 由部门负责人初审后，提交至财务部门进行合规性审核。

3. 经分管领导审批后，方可执行相关支出。

4. 支出完成后，应及时整理相关凭证并归档备查。

五、监督与问责

1. 财务部门应定期对“三公”经费使用情况进行检查，发现问题及时纠正。

2. 对违反本制度规定的行为，将视情节轻重给予通报批评、经济处罚或行政处分。

3. 鼓励员工积极参与监督，设立举报渠道，确保制度落实到位。

六、附则

本制度自发布之日起施行，由单位财务部门负责解释。各单位可根据实际情况，制定实施细则，并报上级主管部门备案。

通过本制度的实施，将进一步推动单位财务管理的规范化、制度化，提升整体运行效率，确保公共资源得到合理、高效利用。